费用审核岗位主要做什么(费用审核工作怎么样)

在生活中，很多人可能想了解和弄清楚实务分享——某企业费用审核岗岗位职责的相关问题？那么关于费用审核岗位主要做什么的答案我来给大家详细解答下。

一、本岗位的主要工作职责：

1、根据公司的费用管理制度，对员工报销费用进行实质审核；

2、根据批准的服务采购合同，对采购费用合同的合法性、合理性及支付条件权利与义务的平衡性进行实质审核；

3、根据公司的业务特点，持续对公司格式化的服务合同进行规范和完善，形成统一的模版。

4、建立并完善电子类费用发票的会计档案的收集及保管制度；

5、建立涉及费用管控，相关应知应会财税知识的全员培训日常机制；

6、建立费用支出预警报告制度。

二、本岗位职责的总体要求

1、费用的审核必须在建立在业务真实发生的前提下，保证费用的合理性、合规性、配比性，并控制在核定的额度内。

2、费用的审核必须严格按公司的费用报销制度及本公司财务基础工作规范的要求，各项目要素齐全、附件完整、相关票据合法。

3、对公司所有的采购服务类的支付均严格按合同的约定的付款条件付款，原则在客户履行完约定义务后才能付款，公司相关部门及其负责人应对合同进行履约情况进行评审后方能办理对外付款。

三、本岗位完成职责工作的具体要求：

第一、在费用报销方面

1、员工提交的报销单应进行序时登记；

2、经审核的报销单应按员工或部门进行归集，并制作《报销费用审批明细表》内容包括员工、所属部门、报销金额、审核金额、核销借支金额、实付金额等基本内容，以《转账传票》的形式将《报销费用审批明细表》连同报销人员提交的报销单一并转交出网纳付款。

报销单原则上在一周内完成审批，不得出现拖延，应将A8审批完成的审批单张贴在费用报销原始凭证前。

如一次报销中，员工出现了多笔报销，应在《报销费用审批明细表》备注栏注明各项金额的构成，以便备查。

3、业务人员的报销费用实行额度控制，本岗位在发现报销费用超标时，应停止相关费用报销审核，并通知其部门经理。

4、在审核报销凭证时，首先得查明收到的发票的内容是否与业务相关，开票单位是否具备开具内容的经营资质、开具发票的税率是否符合相关增值税相关法规的规定、需查验发票真伪；其次得查清相关条件是否齐全。

5、在审核电子发票报销时，需对电子发票进行查重，并按本公司电子发票的管理办法进行收集、存储及保管，开成统一的会计档案。

第二、在采购服务的合同审批及支付审批方面

1、费用采购合同必须建立在真实的前提下，体现收入及成本的配比性，体现其合理性；

2、服务采购付款必须符合经审批合同的相关约定，必须取得相关部门负责人等对合同的履约情况进行评估的报告才进入实质审核程序。

3、服务采购付款中需要提供总结报告的，应保证总结报告的完整性，全面性。

4、服务采购付款中需提供《业务申请表》的需按本公司制定的财务基础工作规范的相关规定提供。

5、在审核服务采购合同时，除有特别保证及明显的有利于公司条款的选择权外，对所有要求一次付款，而后提供相关服务的合同实行一票否决权。

四、本岗位应提供的报告

1、对员工报销中出现的虚假发票、电子发票重复报销问题等每月需作出专项报告；

2、对各部门的费用额度使用情况每月需提供完整的报告；

3、对公司及各部门费用的结构每月需作出分析报告，对出现的重大变化需作出预警报告；

4、对各部门的额定费用超标或预计超标的情况需作出专项的预警报告。

五、附则：

1、本岗位责任制会根据管控要求的变化进行修改、完善及补充；

2、本岗位的岗位职责会根据公司的业务实际由其他位岗位的的员工代为履行。

温馨提示：通过以上关于实务分享——某企业费用审核岗岗位职责内容介绍后，相信大家有新的了解，更希望可以对你有所帮助。