公司一个出纳忙不过来怎么办呢(出纳很忙)
导语:公司一个出纳忙不过来怎么办?
前段时间,在网上看到一个问题:
问题:
公司的出纳现在一个人忙不过来,现在的出纳是自己的亲人。怎么在保证资金安全的情况下招聘出纳安排工作。
回答:
如果说财务里哪个岗位领导觉得最敏感?
我认为是出纳岗位
出纳岗位的人物画像是这样的:
所以,出纳的核心是看好钱别出事
但大家又在担心出纳如果有事了怎么办?
为了降低出纳的风险,大部分企业对出纳的选择要么是亲朋好友、要么是自己人(比如老板娘)、如果换成陌生人的话,最好有本市户口或有担保;
出纳的人员能降低风险的发生,但本质上风险还是要通过机制、流程来控制。
那怎么能很好地控制资金风险呢?
根据企业类型分为两类:
一、针对企业规模较大且资金管理规范的企业
比如,上市企业 ,银行账户都是对公账户,他们对出纳的风险控制是这样的:
1、收支两条线--资金收入和资金支出分两个岗位;
2、三方协议--总分公司、银行签银企之联、集团网银,设定银行管理余额,银行根据约定自动划转到指定银行;
3、总部统收统支--财务总部对各分子公司资金采用上收下拨的管理,目的增加资金效率;
以上这种类型,适合资金规模较大,银行账户比较规范的企业,
对总部的要求较高,有专门的资金管理团队,总部设计、监督、分子公司执行;
二、针对规模不是很大,且资金账户很多,有个人、公司账户等多个账户的企业
比如资金流水很多,且有多个银行账户,比如个人账户和公司公司账户混合用的民企营业,他们对出纳的风险控制是这样的:
1、在有条件的情况下,最好收支两条线--每个出纳对结果负责;
2、企业银行付款方式增加网银和手机银行两个途径,支出出纳只登录网银操作,老板登录手机网银--收付可随时关注;
3、出纳付款时设置专人授权--授权者用可相信的人;
4、出纳每天出具资金报表--当日收支有结果
这种类型,适合资金流水较大,且有多个账户,个人和公司资金往来有交叉的企业;
资金的管理不仅仅影响企业运营的效率,还是企业持续发展的动力,
出纳的选择很简单,但是对风险的管理需在流程、制度上嵌入内控的管理意识。
形成一个环:
流程+制度+人
最后的话
企业类型不同,管理的颗粒度不一样,但是对风险的管控却是一样的
都遵循这样的一个原则:
内部管理机制、审批流程--事前控制
过程设置授权、监督--事中控制
结果报表呈现--事后控制
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