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可转债发行条件

可转换债券是债券其中的一种,其持有者在规定的时间内是可以转换成另一种证券。根据《证券法》的规定,发行可转换公司债券,必须符合下列条件:

(1)最近3年的净资产利润率平均在10%以上,属于能源、原材料、基础设施类的上市公司不得低于7%;

(2)可转换公司债券发行后,资产负债率不高于70%;

(3)累计债券余额不超过公司净资产的40%,本次可转换债发行后,累计债券余额不超过公司资产的80%;

(4)募集资金的投向符合国家的产业政策;

(5)可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平;

(6)可转换公司债券的发行额不少于一亿元;

(7)国务院规定的其他条件。